קצבת שארים - מידע חשוב

מאמר מאת מנורה מבטחים, מתוך חוברת המידע בנושא שאירים בקרן הפנסיה. התוכן מובא באתר זיימק פיננסים וביטוח בחלוקה מותאמת לקריאה באתר וללא פרטי ההתקשרות של החברה.

מהי קצבת שאירים?

במקרה שעמית בקרן פנסיה נפטר לפני שהגיע לגיל הפרישה שנקבע במסלול הביטוח שלו (בדרך כלל גיל 67 לגבר ולאישה), יזכו שאיריו: אלמן או אלמנה, לרבות ידוע או ידועה בציבור, ויתומים, לקבל קצבה חודשית שתחושב בהתאם למסלול הביטוח שחל על העמית.

ברגע שיש זכאות של שאיר לקבל קצבה, זכותו גוברת על זכויות היורשים, במידה שמדובר ביורשים אחרים, ואותו שאיר לא יוכל לבצע פדיון בסכום חד פעמי במקום קבלת קצבה חודשית, למעט במקרים מסוימים שיפורטו בהמשך.

זכויות השאיר נקבעות בהתאם לתקנון שהיה בתוקף במועד פטירת העמית. במקרה שהעמית היה נכה במועד פטירתו, הזכויות ייקבעו בהתאם לתקנון שהיה בתוקף במועד האירוע המזכה את העמית בנכות. במהלך השנים חלו שינויים בזכויות שמוקנות לשאירים.

המדריך מציג את המידע בנוגע לקצבת שאירים המשולמת בהתאם לתקנון הקרן שבתוקף מיוני 2018. במקרים שבהם יש שוני בזכויות ביחס למקרי פטירה שקדמו למועד זה, הדבר ייכתב במפורש. בכל מקרה של סתירה בין הוראות התקנון שנוגע לפטירתו של עמית ספציפי לבין המפורט במסמך זה, ייקבעו הזכויות בהתאם להוראות התקנון.

מה ההבדל בין קצבת שאירים של עמית מבוטח לקצבת שאירים של עמית לא מבוטח?

קיים שוני בין מצב שבו המנוח היה בעת פטירתו עמית מבוטח לבין מצב שבו היה עמית לא מבוטח. קצבת השאירים של עמית מבוטח מחושבת בהתאם לשכר הקובע בקרן, שמחושב כממוצע שכר מבוטח בקרן במשך תקופות מסוימות המפורטות בתקנון. לעומת זאת, קצבת השאירים של עמית לא מבוטח מחושבת על בסיס היתרה הצבורה בקרן.

מי נחשב עמית מבוטח?

עמית מבוטח הוא עמית שבמועד הפטירה נעשו עבורו הפקדות לקרן הפנסיה, או שהיה בתקופת ארכת הביטוח, תקופה בת חמישה חודשים ממועד ההפקדה האחרון לקרן, או שהיה בהסדר ריסק לצורך שמירת הזכויות בקרן הפנסיה, או שהיה זכאי במועד הפטירה לקבלת קצבת נכות מהקרן.

יחד עם זאת, אם העמית ויתר על כיסוי ביטוחי לשאירים, או שכבר עבר את גיל תום הכיסוי הביטוחי, בדרך כלל 67, אך העמית רשאי לקבוע גיל צעיר יותר, הוא לא ייחשב כעמית מבוטח ולכן שאיריו לא יהיו זכאים לקצבת שאירי עמית מבוטח.

מה קורה כשעמית לא סיים את תקופת האכשרה?

במקרה שעמית מבוטח נפטר לפני שחלפו 60 חודשים ממועד הצטרפותו לקרן הפנסיה או חידוש הכיסוי הביטוחי בקרן, יבדוק רופא הקרן אם הפטירה נובעת ממחלה או מום שהחלו לפני מועד ההצטרפות, חידוש הכיסוי הביטוחי או שינוי בהיקפו. לצורך כך ייאסף התיק הרפואי של המנוח באמצעות חברות חיצוניות.

• אם יתברר שהפטירה אינה נובעת ממחלה או מום שהחלו לפני מועד ההצטרפות או חידוש הכיסוי הביטוחי, תביעת השאירים תאושר ותשולם בתור תביעת שאירי עמית מבוטח.
• אם יתברר שהפטירה נובעת ממחלה או מום שהחלו לפני מועד ההצטרפות או חידוש הכיסוי הביטוחי, לא יהיו השאירים זכאים לקצבת שאירי עמית מבוטח, אלא לקצבת שאירי עמית לא מבוטח, שבדרך כלל נמוכה יותר.

תקופת אכשרה קיימת גם במקרה של משיכה או ניוד שמשפיעים בצורה אחרת על גובה קצבת השאירים. בדיקת מחלה קודמת תתבצע גם בעת שינוי בהיקף הכיסוי הביטוחי, כגון מעבר למסלול ביטוחי עם שיעור כיסוי גבוה יותר, גידול ריאלי בשכר הקובע של העמית בשיעור העולה על 15% ועוד.

מי זכאי להגיש בקשה לקצבת שאירים?

ההגדרות הבאות מתייחסות הן לעמית מבוטח והן לעמית לא מבוטח, בכפוף להבדלים המפורטים.

אלמנה או אלמן: מי שנישא לעמית וגר איתו טרם ובעת פטירתו, או ידוע או ידועה בציבור שהוכרו על ידי בית משפט או המוסד לביטוח לאומי, ובלבד שהתגוררו וניהלו עם העמית משק בית משותף במשך לפחות שנה ברציפות לפני פטירתו ועד פטירתו, או שנולד להם ילד משותף. זכאות זו תקפה גם לבני זוג מאותו המין.

יתומים: מי שהינם ילדיו הביולוגיים או המאומצים כחוק של העמית שנפטר, לרבות מי שנולד בתוך 300 הימים שלאחר פטירת העמית, ושטרם מלאו להם 21 שנים. זכאות זו תקפה גם לילדים חורגים.

ביחס למקרי פטירה שאירעו לפני 1 ביוני 2018, או פטירת מי שהחל לקבל קצבת נכות לפני אותו מועד ונפטר לאחר מכן, לא יהיו היתומים זכאים לקבל קצבה במקרה של עמית לא מבוטח, שכונה בתקנונים עד אז עמית לא פעיל. רק האלמנה תהיה זכאית לקצבה במקרה שכזה.

קיים סוג שאיר נוסף, שרלוונטי רק למקרה שבו המנוח היה בעת פטירתו עמית מבוטח: הורה נתמך. מדובר בהורה ביולוגי או מאמץ כחוק של מבוטח שנפטר, או הורה ביולוגי או מאמץ כחוק של בן זוג של מבוטח שנפטר, שמתקיימים בו גם התנאים הבאים:

• אינו מסוגל לכלכל עצמו מעבודה.
• מקבל הבטחת הכנסה לפי חוק הבטחת הכנסה ואין לו הכנסה ממקור אחר, פרט לגמלת הבטחת הכנסה או קצבת נכות כללית מהמוסד לביטוח לאומי.
• במועד הפטירה של העמית הוא נתמך כלכלית על ידי העמית.

ביחס למקרי פטירה שאירעו לפני 1 ביוני 2018, או פטירת מי שהחל לקבל קצבת נכות לפני אותו מועד ונפטר לאחר מכן, הורה מאמץ כחוק והורה של בת הזוג אינם כלולים תחת הגדרת הורה נתמך ואינם זכאים לקצבת שאירים ביחס למנוח. הורה נתמך זכאי לקצבה רק אם המנוח היה עמית מבוטח. אם היה במועד פטירתו עמית לא מבוטח, הורה נתמך לא יהיה זכאי לקצבת שאירים.

התיישנות התביעה

ביחס למקרי פטירה שאירעו לאחר 1 ביוני 2018, תביעה לקבלת קצבת שאירים מתיישנת כעבור 7 שנים ממועד הפטירה. לכן חשוב להגיש את התביעה קרוב ככל האפשר למועד הפטירה. ככל שהתביעה תוגש לאחר שחלפו 7 שנים, יהיה השאיר זכאי לקצבת שאירי עמית לא מבוטח, שעשויה להיות נמוכה משמעותית.

ביחס למקרי פטירה שאירעו לפני 1 ביוני 2018, או פטירת מי שהחל לקבל קצבת נכות לפני אותו מועד ונפטר לאחר מכן, הזכאות לקבל קצבת שאירים מתיישנת כעבור 7 שנים. אם תוגש תביעה לאחר שחלפו 7 שנים, לא יהיה בכך לשנות את זכות השאיר לקבל קצבת שאירי עמית פעיל, אך לא ישולמו קצבאות שאירים ביחס לתקופה שקדמה ל-7 שנים ממועד הגשת התביעה.

עד מתי תשולם קצבת השאירים?

• אלמן או אלמנה של עמית זכאים לקצבה חודשית לכל ימי חייהם, גם אם נישאו מחדש.
• ילדי העמית יהיו זכאים לקצבה חודשית עד לגיל 21.
• ילד של העמית, שנכותו הוכרה לראשונה על ידי המוסד לביטוח לאומי אחרי מועד הצטרפות העמית לקרן אך בטרם הגיע הילד לגיל 21, ושאין לו הכנסה במועד הפטירה למעט קצבה חודשית מהמוסד לביטוח לאומי, יהיה זכאי לקבל קצבה לכל ימי חייו (בן עם מוגבלות).

בהתאם לתקנון הקרן, במקרה שבו אין לעמית שאירים, הסכום הצבור בקרן הפנסיה ישולם כסכום חד פעמי למוטבים. אם לא מונו על ידי העמית מוטבים, ישולם הסכום ליורשים בהתאם לצו קיום צוואה או צו ירושה. במקרה של יתרה הנמוכה מ-8,720 ₪, נכון לשנת 2025 לפי החוברת, לא נדרש צו שכזה לצורך קבלת הסכום.

חישוב סכום קצבת השאירים החודשית של עמית מבוטח

קצבת השאירים של עמית מבוטח היא סכום המשולם מדי חודש, כל עוד לא הסתיימה זכאות ילד לקצבה בהגיעו לגיל 21. היא מחושבת כשיעור מהשכר הקובע בקרן, ממוצע השכר המבוטח בקרן ב-3 או ב-12 החודשים הרצופים שלפני הפטירה, הגבוה מבין השניים, בהתאם לנוסחה הבאה:

שיעור קצבת השאירים נקבע בתקנון בהתאם לסוג השאיר:

• אלמן או אלמנה: 60%.
• יתום יחיד: 40%. במקרה של פטירה שאירעה לפני 1 ביוני 2018, או פטירת מי שהחל לקבל קצבת נכות לפני אותו מועד ונפטר לאחר מכן: 30%.
• יתום יחיד בהיעדר אלמן או אלמנה: 100%.
• יתומים בהיעדר אלמן: 100% המחולקים באופן שווה בין כל היתומים.
• הורה נתמך: 20%.
• יתום עם מוגבלות: 40%. במקרה של פטירה שאירעה לפני 1 ביוני 2018, או פטירת מי שהחל לקבל קצבת נכות לפני אותו מועד ונפטר לאחר מכן: 30%.

סכום הקצבאות שישולמו לכל שאירי עמית מבוטח לא יעלה על 100% מסכום הקצבה הבסיסית לשאירים. במקרה של פטירה שאירעה לפני 1 ביוני 2018, או פטירת מי שהחל לקבל קצבת נכות לפני אותו מועד ונפטר לאחר מכן, סכום הקצבאות לא יעלה על 120% מהסכום הבסיסי לפנסיית שאירים, ההכנסה הקובעת לנכות ושאירים כפול שיעור המקדם הקבוע בתקנון בהתאם למין העמית ומסלול הביטוח שחל עליו, ולא יעלה על 100% מההכנסה הקובעת לנכות ושאירים.

במקרה שבו יש ריבוי שאירים וסכום הקצבאות עולה על 100% מסכום הקצבה הבסיסית לשאירים, תופחת תחילה קצבת השאירים להורה נתמך ולאחר מכן ליתומים, ביחס שווה בין היתומים, עד שיתקיים התנאי האמור.

אם הסכום שנצבר בקרן הפנסיה של העמית המבוטח גבוה מהסכום המהוון של קצבאות השאירים שחושבו כאמור, יוגדלו קצבאות השאירים כך שלכל הפחות הערך המהוון של הקצבאות יהיה שווה לסכום הצבור בקרן. אפשרות למשיכה חד פעמית של סכום ההגדלה, הרלוונטית רק למקרי פטירה שאירעו לאחר 1 ביוני 2018, מפורטת בהמשך.

חישוב סכום קצבת השאירים החודשית של עמית לא מבוטח

קצבת השאירים של עמית לא מבוטח היא סכום המשולם מדי חודש, כל עוד לא הסתיימה זכאות ילד לקצבה בהגיעו לגיל 21. היא מחושבת כחלוקה של היתרה הצבורה במקדם הקבוע בתקנון בהתאם לסוג השאיר: אלמן או אלמנה לפי 100% מהמקדם שקבוע בתקנון בהתאם לגיל, למין ולשנת הלידה, ויתום לפי 50% מהמקדם שקבוע בתקנון ביחס ליתום.

רק אלמן או אלמנה ויתומים זכאים לקבל קצבת שאירים במקרה של עמית לא מבוטח. במקרה של פטירה שאירעה לפני 1 ביוני 2018, או פטירת מי שהחל לקבל קצבת נכות לפני אותו מועד ונפטר לאחר מכן, רק האלמנה תהיה זכאית לקבל קצבת שאירים במקרה של עמית לא מבוטח (לא פעיל).

אפשרויות נוספות בעת הגשת התביעה

תהליך הגשת התביעה עשוי לכלול אפשרויות נוספות מלבד קבלת קצבת השאירים, כגון קבלת סכום חד פעמי בשל היוון קצבה. ניתן להגיש בקשה ביחס לאחת מהאפשרויות המפורטות להלן רק במועד הגשת התביעה. ככל שקצבת השאירים כבר החלה להשתלם, לא ניתן יהיה לבצע שינוי ולבקש בדיעבד לעשות שימוש באחת מהאפשרויות.

1. היוון קצבה ליתומים

אפשרות זו לא קיימת במקרה של פטירה שאירעה לפני 1 ביוני 2018, או פטירת מי שהחל לקבל קצבת נכות לפני אותו מועד ונפטר לאחר מכן. היוון קצבה הוא קבלת סכום חד פעמי במקום קבלת קצבה חודשית. אפשרות זו קיימת אם ביום פטירתו של העמית, מבוטח או שאינו מבוטח, מתקיימים כל התנאים הבאים:

• נשארו יתומים מעל גיל 18, אך טרם מלאו להם 21 שנים, ואף אחד מהם אינו בעל מוגבלויות.
• אין אלמן או אלמנה בחיים.

במקרה זה, היתומים שגילם מעל 18 יהיו זכאים לוותר על זכאותם לקצבת שאירים ולקבל במקום זאת את סכום הקצבה כסכום חד פעמי. הסכום יחושב כמכפלה של קצבת השאירים במקדם היוון בהתאם לגיל היתום.

קבלת קצבה כסכום מהוון נחשבת כקבלת קצבת שאירים לכל דבר ועניין. לא מדובר בקבלת היתרה במסגרת ירושה שעשויה להיות פטורה ממס. לכן חשוב לבצע תיאום מס מול רשות המסים כדי להפחית את סכום המס שינוכה במקור בעת שימוש באפשרות זו. החוברת מציינת שקצבאות שאירים פטורות מניכוי מס עד לגובה של תקרת קצבה מזכה של 9,430 ₪, נכון לשנת 2025.

2. היוון קצבה לאלמן או אלמנה

היוון קצבה הוא קבלת סכום חד פעמי וקבלת קצבה מופחתת במקום קבלת קצבה חודשית מלאה במשך תקופה קצובה. אלמן או אלמנה של עמית, מבוטח ושאינו מבוטח, רשאים לקבל סכום חד פעמי עד לגובה של 25% מקצבת השאירים לתקופה של עד חמש שנים.

הזכאות לתשלום קיימת רק אם הקצבה החודשית לאחר ההיוון תהיה גבוהה מסכום הקצבה המזערי, שהינו 5,183 ₪ נכון לשנת 2025 לפי החוברת, וגיל האלמן או האלמנה בתום תקופת ההיוון לא עלה על 87.

3. משיכת סכום הגדלת הקצבה במקרה של יתרה גבוהה מקצבאות השאירים המהוונות

אפשרות זו לא קיימת במקרה של פטירה שאירעה לפני 1 ביוני 2018, או פטירת מי שהחל לקבל קצבת נכות לפני אותו מועד ונפטר לאחר מכן.

אם הסכום שנצבר בקרן הפנסיה של עמית מבוטח גבוה מהסכום המהוון של קצבאות השאירים, תוגדל הקצבה בהתאם. יחד עם זאת, השאירים זכאים להוון את החלק בקצבת השאירים שהוגדל ולמשוך אותו כסכום חד פעמי. אפשרות זו רלוונטית רק למקרי פטירה שאירעו לאחר 1 ביוני 2018.

4. תקופת תשלומים מובטחים לאלמן או אלמנה

ביחס למקרי פטירה שאירעו לאחר 1 ביוני 2018, אלמן או אלמנה של עמית, מבוטח ושאינו מבוטח, הזכאים לקצבה יהיו זכאים לתשלומים מובטחים לתקופה של 240 חודשים, ובלבד שהגיל בתום תקופת התשלומים המובטחים לא יעלה על 87. האלמן או האלמנה אינם זכאים לוותר על התקופה או להקטין את מספר התשלומים המובטחים.

ביחס למקרי פטירה שאירעו לפני 1 ביוני 2018, או פטירת מי שהחל לקבל קצבת נכות לפני אותו מועד ונפטר לאחר מכן, האפשרות של בחירה בתשלומים מובטחים אינה חובה. ניתן לבחור ב-60, 120, 180 או 240 תשלומים מובטחים בתמורה להפחתת סכום הקצבה, בכפוף לכך שגיל האלמן או האלמנה בתום התקופה לא יעלה על 85, לחתימה על הצהרת בריאות ולקבלת אישור החברה לבחירה.

אם האלמן או האלמנה נפטרו לפני תום תקופת התשלומים המובטחים, ישולם הערך המהוון של יתרת חודשי הקצבה בתשלום חד פעמי למוטבים. אם לא מונו מוטבים, ישולם הסכום ליורשים על פי צו ירושה או צו קיום צוואה.

מצבים חריגים

• אם עמית מבוטח התאבד בטרם חלפו 12 חודשים ממועד ההצטרפות או חידוש הכיסוי הביטוחי בקרן, השאירים יהיו זכאים לקצבת שאירים של עמית לא מבוטח. הקצבה תחושב על בסיס היתרה הצבורה ולא על בסיס השכר המבוטח בקרן.
• אם עמית משך או העביר כספים מרכיב התגמולים בקרן הפנסיה, ובמהלך 60 החודשים שלאחר מועד תשלום דמי הגמולים הראשון שלאחר המשיכה או הניוד נפטר בהיותו עמית מבוטח, ויימצא שהפטירה נובעת ממצב רפואי קודם למועד ההפקדה הראשונה שלאחר הפדיון או הניוד, תופחת הקצבה לשאירים בשיעור המתקבל מחלוקת הסכום שנמשך או הועבר לקופת גמל אחרת בערך המהוון של הקצבאות. אפשרות זו רלוונטית רק אם הפטירה אירעה לאחר 1 ביוני 2018.
• ביחס לפטירה שאירעה לפני 1 ביוני 2018, אם עמית משך או העביר כספים מרכיב התגמולים ונפטר בהיותו עמית פעיל, תחושב קצבת השאירים על בסיס ההכנסה הקובעת לנכות ושאירים שתחושב בהתעלם מהפקדות שנמשכו או הועברו.

מתי מותרת משיכה חד פעמית על ידי שאירים?

במקרה של פטירת עמית יהיו שאיריו רשאים למשוך את הסכום הצבור בקרן הפנסיה כסכום חד פעמי כאשר סכום קצבאות השאירים נמוך מסכום קצבת המינימום, 626 ₪ נכון לשנת 2025 לפי החוברת. במקרה זה רשאי כל אחד מהשאירים למשוך את חלקו בסכום הצבור בקרן.

במקרה של פטירה שאירעה לפני 1 ביוני 2018, או פטירת מי שהחל לקבל קצבת נכות לפני אותו מועד ונפטר לאחר מכן, קיימת אפשרות למשיכת הכספים גם כאשר קיימים לעמית הפעיל במועד הפטירה רק יתומים, ללא אלמן או אלמנה, שכולם מעל גיל 18 וכולם ביקשו לפדות את הכסף. גם במקרה זה התשלום החד פעמי ייחשב כקבלת קצבת שאירים לכל דבר ועניין, ולא כקבלת היתרה במסגרת ירושה שעשויה להיות פטורה ממס. לכן חשוב לבצע תיאום מס מול רשות המסים כדי להפחית את המס שינוכה במקור.

במקרה של פטירה לאחר נכות של העמית, כאשר הפטירה אירעה לאחר 1 ביוני 2018 אך הנכות החלה לפני מועד זה, זכויות השאירים יהיו בהתאם לתקנון שהיה בתוקף במועד אירוע הנכות ולא בהתאם לתקנון שהיה בתוקף במועד הפטירה.

הגשת בקשה לתביעת שאירים

להלן פירוט המידע והמסמכים הנדרשים להגשת הבקשה, בהתאם לחוברת מנורה מבטחים:

• תעודת זהות בהירה וקריאה הכוללת ספח שבו מצוינים המצב המשפחתי ופרטי הילדים.
• אישורים שהילדים הם ילדי המבוטח שנפטר: ספח של המנוח, צילומי תעודת זהות של יתומים מעל גיל 18 או תעודות לידה.
• הוכחת מגורים משותפים, לדוגמה חשבונות, הסכם שכירות או מסמך אחר שיעיד שהאלמן או האלמנה גרו עם המבוטח טרם פטירתו.
• המחאה או אישור ניהול חשבון בנק הכולל לוגו, חתימה וחותמת הסניף.
• תעודת פטירה.
• אישורים על בן עם מוגבלות.
• צו הצהרה מערכאה שיפוטית או מהמוסד לביטוח לאומי על הכרה בידועה בציבור.
• אישור מערכאה שיפוטית במקרה של ילד מאומץ.
• אישורים עבור הורה נתמך, לרבות קבלת גמלת הבטחת הכנסה לפי חוק הבטחת הכנסה, התשמ״א 1980, ואישורים נוספים כנדרש בהגדרת הורה נתמך בתקנון.
• טופס תביעה.
• טופס 101 חתום על ידי אלמנה וכל יתום מעל גיל 18. יש להקפיד על מילוי הטופס, בדגש על סעיף ה׳, והשלמת תאריך וחתימה בסעיף י׳ בעמוד השני.
• עבור כל יתום מעל גיל 18: אסמכתה בנקאית הכוללת את שם הילד ומספר תעודת הזהות, או חתימה על טופס הצהרת ויתור יתום לטובת הורה, אם הוא מוותר על התשלום לטובת ההורה.
• כאשר התביעה מוגשת על ידי עורך דין, יש להציג ייפוי כוח המופנה ספציפית למנורה מבטחים פנסיה וגמל.
• כאשר התביעה מטופלת על ידי סוכן, יש להציג ייפוי כוח סוכן.

מסמכים נוספים כאשר תקופת האכשרה טרם הסתיימה

ככל שלא הסתיימה תקופת האכשרה, יהיה צורך באיתור חומר רפואי אודות הנפטר לצורך בדיקת התביעה. במקרה כזה המבקש לקבל קצבת שאירים יצטרך להמציא גם את המסמכים הבאים:

• צו ירושה, צו קיום צוואה או תצהיר מאומת על ידי עורך דין שבו האלמנה מצהירה שהיא יורשת של הנפטר על פי דין או צוואה, שאין יורשים או שכל היורשים מסכימים למסירת המידע, ושאינה מתנגדת למסירת המידע ליורשים האחרים.
• כתב ויתור על סודיות רפואית בנוסח המקובל בחברה. הטופס חייב להיחתם בפני רופא, עורך דין או סוכן ביטוח בעל רישיון פנסיוני, בצירוף תעודת סוכן.
• נספח נסיבות הפטירה.
• אישור על סיבת הפטירה: סיכום פטירה מבית חולים ודו״ח משטרה, במידה שקיים, לצורך איתור מידע רפואי.
• אם בוצעה נתיחה, יש לצרף דו״ח נתיחה.

על מנת לקבל עדכונים לטלפון הנייד על סטטוס התביעה והשלמה נדרשת של מסמכים, יש למלא פרטי התקשרות מדויקים בטופס התביעה.

שאלות ותשובות: כיצד יחושב הסכום לקצבת שאירים?

כאשר מדובר בעמית מבוטח, הסכום ייקבע בהתאם למסלול הביטוחי ולגיל הצטרפות המבוטח לקרן, ובהתחשב בשכר המבוטח ובשיעור הכיסוי שנקבע בתקנון ביחס לסוג השאיר. בהתאם לתקנון המתואר בחוברת, כיסוי לשאירים של 100% במסלול ברירת המחדל יינתן לנשים בכל גיל ולגברים שהצטרפו עד גיל 40.

כאשר מדובר בעמית לא מבוטח, הסכום יחושב על בסיס היתרה הצבורה בקרן ולא על בסיס השכר המבוטח, ולכן עשוי להיות נמוך משמעותית מהקצבה שתשולם במקרה של עמית מבוטח.

מהי תקופת אכשרה?

כל מצטרף לקרן פנסיה זכאי לביטוח למקרה נכות או מוות החל מהיום הראשון לביטוחו בקרן. יחד עם זאת, מי שמצטרף לקרן פנסיה חדשה כשהוא חולה, יידרש לצבור תקופה שבה יהיה עמית מבוטח ויבוצעו בגינו הפקדות במשך לפחות 60 חודשים, 5 שנים, על מנת להיות זכאי לתשלום קצבת נכות או שאירים כתוצאה מאירוע שנגרם מאותה מחלה.

תקופת אכשרה דומה קיימת גם במקרה של משיכה או העברה של כספי רכיב התגמולים מהקרן לקופת גמל אחרת, מעבר בין מסלולי ביטוח שמגדיל את שיעור הכיסוי הביטוחי, גידול ריאלי בשכר הקובע בשיעור העולה על 15% ועוד.

כיצד מחושבת הפנסיה לשאירים של עמית לא מבוטח?

הפנסיה לשאירי עמית לא מבוטח מחושבת על ידי חלוקת סך החיסכון הצבור בקרן במקדם המרה המתאים למין, לגיל ולשנת הלידה של בת הזוג ולגילאי הילדים.

האם קצבת השאירים חייבת במס?

לפי החוברת, ניתן לקבל פטור ממס עבור קצבת שאירים עד לסכום קצבה של 9,430 ₪, נכון לשנת 2025. קצבה גבוהה יותר תצטרף להכנסה של השאיר ותהיה חייבת במס. זהו הסכום ושנת הייחוס המופיעים במקור.

מדוע אישור תביעה לעמית מבוטח שטרם השלים 60 חודשים לוקח יותר זמן?

כדי לאשר תביעה במקרה של עמית מבוטח שטרם השלים את תקופת האכשרה, נבדק שאירוע הפטירה אינו נובע ממחלה הקודמת למועד ההצטרפות לקרן. לצורך כך נאסף באמצעות חברות חיצוניות התיק הרפואי של העמית מהמוסדות הרפואיים הרלוונטיים. מדובר בתהליך שאורך זמן ותלוי בשיתוף הפעולה של מוסדות אלו.