אחד מכלי החיסכון החזקים שיש לשכיר בישראל
קרן השתלמות מחברת בין הפקדה חודשית של העובד והמעסיק, השקעה בשוק ההון והטבות מס משמעותיות - ובתום שש שנות ותק היא יכולה להפוך גם לחיסכון נזיל.
אבל שש שנים הן רק תחנה בדרך.
איך הכסף נכנס לקרן?
שכר חודשי לדוגמה: 15,000 ₪
חלק העובד
2.5%
375 ₪ בחודש
יורדים מתוך השכר שלנו
חלק המעסיק
7.5%
1,125 ₪ בחודש
משולמים על חשבון המעסיק
375 ₪ שלנו + 1,125 ₪ מהמעסיק = 1,500 ₪ בחודש
קרן ההשתלמות שלנו
1,500 ₪
נכנסים לקרן בכל חודש
18,000 ₪ בשנה
הדוגמה מבוססת על הפקדה של 2.5% עובד ו־7.5% מעסיק משכר של 15,000 ₪. שיעורי ההפקדה והזכאות בפועל תלויים בהסכם ההעסקה ובדין.
הכסף לא מחכה שם. הוא מושקע.
הכספים בקרן מושקעים בשוק ההון בהתאם למסלול ההשקעה שבחרנו.
מסלול ההשקעה
ההפקדה החודשית חשובה, אבל לאורך שנים גם הדרך שבה הכסף מושקע יכולה להשפיע משמעותית על הסכום שיצטבר.
מסלולים שונים נבדלים ברמת הסיכון, בהרכב הנכסים ובאופן שבו הם מגיבים לתנודות בשווקים.
מה הזמן יכול לעשות לחיסכון?
ניקח דוגמה פשוטה
- שכר חודשי
- 15,000 ₪
- הפקדה חודשית
- 1,500 ₪
- תשואה שנתית להמחשה
- 8%
8% היא הנחת תשואה לצורך המחשה בלבד ואינה תחזית או הבטחה לתשואה עתידית. הדוגמה אינה כוללת דמי ניהול, אינפלציה, שינויי שכר או תנודתיות בפועל.
עברו 6 שנים
הקרן נזילה.
אבל זה לא אומר שחייבים למשוך אותה.
הפקדות
רווחים בדוגמה
שווי הקרן בדוגמה
ומה קורה למס על הרווח?
בהפקדות מוטבות ובמשיכה שעומדת בתנאים הקבועים בדין, הרווחים בקרן ההשתלמות יכולים ליהנות מפטור ממס רווחי הון.
קרן השתלמות
- רווח בדוגמה
- 28,821 ₪
- מס רווחי הון על הרווח המוטב
- 0 ₪*
- שווי בדוגמה
- 136,821 ₪
השקעה חייבת במס - להמחשה
אותן הפקדות, אותה תשואה ברוטו
- רווח
- 28,821 ₪
- 25% מס על הרווח במימוש
- ≈ 7,205 ₪
- שווי לאחר המס בדוגמה
- ≈ 129,616 ₪
הפרש של 7,205 ₪ - וזו רק נקודת ה־6 שנים.
*המחשת המס מניחה לצורך הדוגמה מס של 25% על מלוא הרווח במימוש. בפועל המיסוי תלוי בסוג ההשקעה, באופי הרווח ובנסיבות האישיות. הפטור בקרן השתלמות חל בכפוף לתקרות, לוותק ולתנאים הקבועים בדין.
6 שנים · צומת החלטה
למשוך
הכסף נזיל ואפשר להשתמש בו בהתאם לצרכים שלנו.
להמשיך להשקיע
הכסף נשאר בקרן, ממשיך להיות מושקע ויכול להמשיך ליהנות מהיתרונות של הקרן בהתאם לתנאים.
נזיל ≠ חייבים למשוך
נזילות היא אפשרות. לא תאריך תפוגה.
ומה קורה אם ממשיכים לתת לכסף זמן?
אותן הנחות: הפקדה של 1,500 ₪ בחודש, תשואה שנתית להמחשה של 8%, ללא משיכות, דמי ניהול, עליית שכר או אינפלציה.
הפקדות 108,000 ₪רווח מצטבר בדוגמה ≈ 28,821 ₪
136,821 ₪
הפקדות 180,000 ₪רווח מצטבר בדוגמה ≈ 90,186 ₪
270,186 ₪
הפקדות 360,000 ₪רווח מצטבר בדוגמה ≈ 493,499 ₪
853,499 ₪
הפקדות 540,000 ₪רווח מצטבר בדוגמה ≈ 1,572,826 ₪
2,112,826 ₪
לא רק כמה מפקידים. גם מה עושים בדרך.
- 01
מסלול ההשקעה
האם רמת הסיכון והרכב ההשקעות עדיין מתאימים לטווח ולמטרות שלנו?
- 02
דמי ניהול
גם עלויות שנראות קטנות יכולות להצטבר לאורך שנים, ולכן כדאי לבדוק את התנאים מעת לעת.
- 03
משיכה
העובדה שהקרן נזילה לא אומרת שמשיכה היא תמיד ההחלטה המתאימה. כדאי לבחון מה מטרת הכסף ומה האלטרנטיבה.
הזמן חשוב.
אבל גם מה שהכסף עושה בזמן הזה.
קרן יכולה להיות פתוחה במשך 10, 20 או 30 שנה. לאורך תקופה כזאת, מסלול ההשקעה הוא לא פרט טכני - הוא חלק מהותי מאופן ניהול החיסכון.
לא בוחרים מסלול לפי מה שעלה הכי הרבה בשנה האחרונה. בוחנים טווח, רמת סיכון, מטרות ויכולת להתמודד עם תנודתיות.
אחרי 6 שנים הקרן הופכת לנזילה.
היא לא מפסיקה להיות השקעה.
קרן השתלמות יכולה ללוות אותנו הרבה מעבר לנקודת הנזילות. השאלה היא לא רק מתי אפשר למשוך - אלא מה אנחנו רוצים שהכסף הזה יעשה בשבילנו.
הפקדות. זמן. מסלול השקעה. דמי ניהול. מיסוי.
לאורך שנים, כל אחד מהם יכול להיות משמעותי.
המידע באתר הוא מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ פנסיוני, ייעוץ מס, ייעוץ השקעות או תחליף לייעוץ/שיווק המותאם לצרכיו ולנתוניו של כל אדם.